安徽石油緊盯效益念好預(yù)算管理“三字訣”

自今年攻堅(jiān)創(chuàng)效以來，安徽石油緊盯效率效益，圍繞預(yù)算管理，業(yè)財(cái)融合等理念，以“預(yù)”為先、以算為要、以“效”為本的“三字訣”，做好事前算贏，做實(shí)月度預(yù)算，細(xì)化預(yù)算單元，強(qiáng)化整體統(tǒng)籌，增強(qiáng)全員效益意識(shí)和算賬意識(shí)，提升精準(zhǔn)營(yíng)銷水平和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效能力。1至6月份，累計(jì)實(shí)現(xiàn)報(bào)表利潤(rùn)考核居銷售企業(yè)前列，較好完成了各項(xiàng)攻堅(jiān)創(chuàng)效目標(biāo)任務(wù)。

以“預(yù)”為先，把方向明目標(biāo)。制定下發(fā)《2020年全面預(yù)算管理實(shí)施方案》，健全完善“效益導(dǎo)向、預(yù)算引領(lǐng)、整體統(tǒng)籌、上下聯(lián)動(dòng)”的管理體制機(jī)制。結(jié)合市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門思想上同心、目標(biāo)上同向、行動(dòng)上同步，做實(shí)月度經(jīng)營(yíng)量、價(jià)差、費(fèi)用、成本和利潤(rùn)等全口徑預(yù)算，逐步推進(jìn)預(yù)算指標(biāo)到縣公司、加油站，提高預(yù)算管理的匹配度、適應(yīng)型，有效指導(dǎo)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)。改進(jìn)預(yù)算目標(biāo)形成機(jī)制，精準(zhǔn)研判市場(chǎng)形勢(shì)，穩(wěn)定市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)行為，梳理下放經(jīng)營(yíng)管理自主權(quán)，加強(qiáng)分區(qū)域分環(huán)節(jié)營(yíng)銷投入管控，引導(dǎo)市公司統(tǒng)籌實(shí)現(xiàn)總毛利最大化和零售量正增長(zhǎng)。

以“算”為要，重聯(lián)動(dòng)促融合。把算賬意識(shí)和算賬能力作為業(yè)財(cái)融合的發(fā)力點(diǎn)，營(yíng)造全員算賬氛圍，增強(qiáng)全員算賬意識(shí)，打造全員算賬文化，在想算會(huì)算勤算中推進(jìn)先算一步、事前算贏，促進(jìn)業(yè)財(cái)一體化深度融合。完善月度預(yù)算工作例會(huì)制度，經(jīng)營(yíng)管理部門分析國(guó)際國(guó)內(nèi)油價(jià)走勢(shì)，零售部門加強(qiáng)市場(chǎng)預(yù)測(cè)，分析清特殊因素，擺布好營(yíng)銷投入，直分銷根據(jù)成本、價(jià)差統(tǒng)籌考慮市場(chǎng)安排，財(cái)務(wù)部門做好匯總平衡，精準(zhǔn)指導(dǎo)當(dāng)期經(jīng)營(yíng)決策。算好當(dāng)月進(jìn)銷平衡預(yù)算、進(jìn)銷存綜合預(yù)算、資源考核滾動(dòng)預(yù)算三本賬，完善日跟蹤、周通報(bào)、月分析機(jī)制，確保完成目標(biāo)任務(wù)。

以“效”為本，抓單元強(qiáng)過程。利用掌上石化系統(tǒng)開發(fā)零售毛利預(yù)算進(jìn)度通報(bào)功能，實(shí)時(shí)反映各單位分品種零售銷量和毛利完成進(jìn)度和排名情況，引導(dǎo)市公司對(duì)標(biāo)先進(jìn)單位措施，合理擺布營(yíng)銷資源，科學(xué)精準(zhǔn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，實(shí)現(xiàn)量效兼收。成立財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)專題小組，按月開展分區(qū)域小組活動(dòng)，深入市公司、縣公司和加油站現(xiàn)場(chǎng)，與不同層級(jí)人員座談?dòng)懻?，傳遞效益理念和算賬理念，尋找創(chuàng)效發(fā)力點(diǎn)和增效突破點(diǎn)。加強(qiáng)當(dāng)期效益分析，動(dòng)態(tài)完善經(jīng)營(yíng)管控措施，及時(shí)調(diào)整營(yíng)銷投入政策，引導(dǎo)推動(dòng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量、更大效益。今年以來，落實(shí)油非互促、高標(biāo)號(hào)汽油銷售等措施十余項(xiàng)。

(崇傳林 張緒東）