銅陵市城市排水一體化PPP項(xiàng)目 有效盤活資產(chǎn)7.8億

基于國家發(fā)展改革委選定的運(yùn)用PPP模式盤活基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)的六個(gè)典型案例簡介，我們對六個(gè)案例做系列的基本情況梳理并對其中存量盤活的方式做重點(diǎn)關(guān)注。銅陵市城市排水一體化PPP項(xiàng)目為第二批國家示范項(xiàng)目，該項(xiàng)目通過城市排水污水一體化運(yùn)營管理，有效盤活銅陵城市排水一體化項(xiàng)目存量資產(chǎn)約7.88億元，實(shí)現(xiàn)政府、投資方、城市居民的共贏，為促進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變、提質(zhì)提效起到積極示范作用。

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　(一)項(xiàng)目基本內(nèi)容

　　該項(xiàng)目是指將包括市新民污水處理廠(處理能力10萬立方米/日)相關(guān)實(shí)物資產(chǎn)、11座城市排澇泵站、城市污水提升泵站9座(含狼尾湖泵站)、總長約290公里道路排水管(渠)及總長約206公里主城區(qū)污水管網(wǎng)在內(nèi)的污水處理廠廠網(wǎng)一體、排澇泵站站網(wǎng)一體的資產(chǎn)“打包”對社會投資人轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目總資產(chǎn)約為78203.74萬元(資產(chǎn)評估價(jià))。還包含新建規(guī)劃中的污水處理廠、排水管網(wǎng)及配套設(shè)施，其他在特許經(jīng)營期內(nèi)需建設(shè)的污水處理及市政排水設(shè)施?？紤]到為有效降低特許經(jīng)營期初的污水處理服務(wù)費(fèi)價(jià)格，本項(xiàng)目特許經(jīng)營期限為30年。

　　(二)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓程序

　　本項(xiàng)目以公開掛牌的方式在經(jīng)省國資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)交易。

　　(三)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款的使用安排

　　資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款應(yīng)優(yōu)先安排支付下述款項(xiàng)：1.原資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)所屬公司剝離的債務(wù);2.職工安置費(fèi)用(如有);3.城市污水處理及排水設(shè)施等基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)費(fèi)用;4.污水處理及排水設(shè)施等購買服務(wù)費(fèi)。

　　(四)項(xiàng)目公司情況

　　項(xiàng)目公司名稱：銅陵首創(chuàng)排水有限責(zé)任公司，公司注冊資金26804萬元。銅陵首創(chuàng)排水有限責(zé)任公司將《特許經(jīng)營協(xié)議》項(xiàng)下項(xiàng)目收費(fèi)權(quán)(即購買服務(wù)費(fèi)應(yīng)收賬款)質(zhì)押給工商銀行進(jìn)行融資。

　　二、項(xiàng)目運(yùn)作模式

　　根據(jù)銅陵市人民政府對銅陵市城市排水一體化項(xiàng)目整體招商的要求，本項(xiàng)目采用TOT模式進(jìn)行運(yùn)作。由于本項(xiàng)目一方面應(yīng)符合國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的要求，另一方面還應(yīng)符合國家關(guān)于公用設(shè)施產(chǎn)業(yè)化特許經(jīng)營政策的有關(guān)規(guī)定，所以本項(xiàng)目在實(shí)施中需要將已建設(shè)施的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓和授予特許經(jīng)營權(quán)同步進(jìn)行，具體運(yùn)作模式為：

　　1.銅陵市人民政府授權(quán)水投公司與通過在安徽省國資委確定的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開掛牌方式選定的投資人合資組建項(xiàng)目公司。

　　2.銅陵市人民政府授權(quán)市水務(wù)局與項(xiàng)目公司簽署《特許經(jīng)營協(xié)議》，授予項(xiàng)目公司特許經(jīng)營權(quán)。項(xiàng)目公司購買主城區(qū)已建污水處理廠及排水設(shè)施;在特許期內(nèi)投資建設(shè)規(guī)劃中的污水處理廠及排水設(shè)施等;負(fù)責(zé)運(yùn)營、維護(hù)和更新排水設(shè)施及污水處理廠;項(xiàng)目公司在特許經(jīng)營期結(jié)束后將正常運(yùn)行情況下的上述資產(chǎn)所有權(quán)無償、完好、無債務(wù)、不設(shè)定擔(dān)保地移交給銅陵市人民政府或其指定機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目公司通過在特許經(jīng)營期內(nèi)取得政府購買服務(wù)費(fèi)，以補(bǔ)償經(jīng)營成本、還本付息(若有)、回收投資、繳納稅金和獲取投資回報(bào)。(鑒于改擴(kuò)建項(xiàng)目、新建項(xiàng)目存在不確定性，本次項(xiàng)目掛牌及《特許經(jīng)營協(xié)議》簽訂的核心內(nèi)容是圍繞已建污水處理廠及排水設(shè)施，對于改擴(kuò)建項(xiàng)目、新建項(xiàng)目僅做原則性約定，待這些項(xiàng)目條件成熟后，參照《特許經(jīng)營協(xié)議》中約定的相關(guān)原則，另行簽訂補(bǔ)充協(xié)議。)

　　3.由水投公司與項(xiàng)目公司簽署《資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，項(xiàng)目公司購買銅陵市已建的新民污水處理廠及排水設(shè)施等資產(chǎn)并支付轉(zhuǎn)讓費(fèi)用，轉(zhuǎn)讓費(fèi)用由項(xiàng)目公司股東資本金出資和融資解決。

　　4.銅陵市人民政府或其授權(quán)主體根據(jù)項(xiàng)目公司提供服務(wù)情況向項(xiàng)目公司支付購買服務(wù)費(fèi)。

　　三、購買服務(wù)費(fèi)

　　購買服務(wù)費(fèi)由以下項(xiàng)目構(gòu)成：1.污水處理服務(wù)費(fèi);2.排水設(shè)施服務(wù)費(fèi)。

　　(一) 污水處理服務(wù)費(fèi)

　　水量：基本水量第一運(yùn)營年日均基本水量為八萬立方米/日，第二和第三運(yùn)營年為八點(diǎn)五萬立方米/日，第四個(gè)運(yùn)營年和第五個(gè)運(yùn)營年為九萬立方米/日，第六個(gè)運(yùn)營年至運(yùn)營期結(jié)束為十萬立方米/日。以出水水量作為社會資本實(shí)際處理水量，以進(jìn)水水量校核出水水量。

　　在特許經(jīng)營期內(nèi)，污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)為0.49元/立方米，并根據(jù)實(shí)際情況，每滿三年調(diào)整一次。

　　超額污水處理費(fèi)單價(jià)用于計(jì)算超額污水處理服務(wù)費(fèi)，超額污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)=污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)*70%。

　　在實(shí)際處理水量不高于基本水量的情況下，該期間的污水處理服務(wù)費(fèi)=該期間的基本水量*污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)

　　在實(shí)際處理水量高于基本水量的情況下，該期間的污水處理服務(wù)費(fèi)=該期間適用的基本水量*污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)+該期間的超額水量*超額污水處理服務(wù)費(fèi)單價(jià)。

　　(二) 排水設(shè)施服務(wù)費(fèi)

　　當(dāng)期付費(fèi)管網(wǎng)總長為496公里，排水設(shè)施服務(wù)費(fèi)=付費(fèi)管網(wǎng)總長*排水設(shè)施服務(wù)費(fèi)單價(jià)

　　四、存量基礎(chǔ)設(shè)施轉(zhuǎn)化PPP常用模式范例

　　(一)云南省玉溪市江川區(qū)污水處理廠(廠網(wǎng)一體化)PPP項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目采用TOT+BOT(轉(zhuǎn)移-運(yùn)營-移交，建設(shè)-運(yùn)營-移交)的運(yùn)作模式。本項(xiàng)目存量資產(chǎn)由五部分構(gòu)成，南廠、北廠已建成的移交使用資產(chǎn)、老廠繼續(xù)沿用的原有固定資產(chǎn)和提標(biāo)改造在建工程形成的新建資產(chǎn)、完善管網(wǎng)已建成的部分資產(chǎn)。

　　(二)南京市城東、仙林污水處理廠項(xiàng)目

　　本項(xiàng)目轉(zhuǎn)讓的是城東、仙林污水處理廠的資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)，資產(chǎn)的權(quán)屬不作變更，仍屬于原產(chǎn)權(quán)單位。在項(xiàng)目合作期限內(nèi)，由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)對經(jīng)營權(quán)交易范圍內(nèi)的所有資產(chǎn)進(jìn)行維護(hù)(日常維護(hù)+大修)和重置，確保其保持良好狀態(tài)及正常功能和外觀，并承擔(dān)由此發(fā)生的費(fèi)用，經(jīng)大修和重置的資產(chǎn)所有權(quán)歸屬原產(chǎn)權(quán)單位。因此，項(xiàng)目所做的評估目的是確定城東、仙林污水處理廠30年資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)的市場價(jià)值。

　　(三)新沂市污水處理廠PPP改擴(kuò)建項(xiàng)目

　　運(yùn)作模式說明：本PPP項(xiàng)目采用的是ROT的運(yùn)作方式。

　　1.由項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)城市污水處理廠的提標(biāo)改造和經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)污水處理廠改擴(kuò)建以及后期的運(yùn)營和項(xiàng)目合作期滿后的移交;

　　2.新沂城投以新沂市城市污水處理廠及經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)污水處理廠現(xiàn)有部分非流動資產(chǎn)(估值4347萬元)作價(jià)出資，剩余的非流動資產(chǎn)(估值8800萬元)以應(yīng)收債權(quán)的形式注入項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司在建設(shè)期內(nèi)償還新沂城投的8800萬元債務(wù)，政府方可在項(xiàng)目公司成立初期盤活8800萬元的國有資產(chǎn)。

　　(四)某濕地公園與水資源綜合利用生態(tài)一體化項(xiàng)目

　　運(yùn)作模式說明：將已建設(shè)完成、正在運(yùn)行中的污水處理廠作為存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給項(xiàng)目公司，同時(shí)將該地公益性質(zhì)的濕地公園與可以產(chǎn)生現(xiàn)金流的中水回用廠進(jìn)行捆綁打包，這樣可以用污水處理廠的污水處理費(fèi)收入與中水回用廠的中水收益彌補(bǔ)公益性濕地公園的建設(shè)、運(yùn)營成本，減少政府的支出責(zé)任。

　　通過對以上存量基礎(chǔ)設(shè)施轉(zhuǎn)化PPP項(xiàng)目運(yùn)作模式的對比，可以看出大部分的存量基礎(chǔ)設(shè)施都是采用資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的方式使政府獲得現(xiàn)金流，項(xiàng)目公司獲得存量設(shè)施的運(yùn)營權(quán)，可以是一個(gè)項(xiàng)目也可以是多個(gè)有現(xiàn)金流項(xiàng)目的打包轉(zhuǎn)讓，而隨著PPP項(xiàng)目越來越規(guī)范、對運(yùn)營的要求以及對政府付費(fèi)類項(xiàng)目的要求越來越嚴(yán)格，未來將公益性的政府付費(fèi)類項(xiàng)目與原來運(yùn)營權(quán)在政府手里可以產(chǎn)生現(xiàn)金流但運(yùn)營效果不佳的項(xiàng)目進(jìn)行捆綁將成為存量基礎(chǔ)設(shè)施轉(zhuǎn)化PPP項(xiàng)目的常用模式。