我國(guó)焦炭出口三級(jí)管理辦法簡(jiǎn)述

    為全面規(guī)范我國(guó)焦炭出口，政府經(jīng)過(guò)幾年實(shí)踐，目前已形成階梯式的焦炭出口管理系統(tǒng)，各級(jí)“臺(tái)階”如下：

　　第一級(jí)：企業(yè)依據(jù)商務(wù)部《焦炭出口企業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)和申報(bào)程序》申報(bào)焦炭出口資質(zhì)，最終由商務(wù)部公告焦炭出口企業(yè)名單。

　　第二級(jí)：商務(wù)部和地方商務(wù)主管部門(mén)依據(jù)第一級(jí)名單向企業(yè)確認(rèn)和發(fā)布焦炭出口配額(數(shù)量)。

　　第三級(jí)：商務(wù)部和地方商務(wù)主管部門(mén)依據(jù)第二級(jí)文件向企業(yè)簽發(fā)焦炭出口配額許可證。

　　如果企業(yè)要自己對(duì)國(guó)外客戶簽約出口，必須逐步登臺(tái)，三步缺一不可。對(duì)于以上三個(gè)臺(tái)階，下面我們分別論述：

　　第一級(jí)、焦炭出口企業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)和申報(bào)程序

　　商務(wù)部于2004年至今于每年四季度發(fā)布下一年度焦炭出口企業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)和申報(bào)程序，目前取得焦炭出口企業(yè)分五類(lèi)：生產(chǎn)企業(yè)、流通企業(yè)、西部推薦企業(yè)、邊境小額貿(mào)易企業(yè)、外商投資類(lèi)企業(yè)，以上五類(lèi)企業(yè)焦炭出口企業(yè)資質(zhì)除外商企業(yè)焦炭出口資質(zhì)由商務(wù)部外國(guó)投資管理司核定管理外，其他四類(lèi)企業(yè)由商務(wù)部對(duì)外貿(mào)易司核定和管理，而生產(chǎn)企業(yè)、流通企業(yè)、西部企業(yè)三類(lèi)企業(yè)使用一般貿(mào)易配額、邊境小額貿(mào)易企業(yè)使用邊貿(mào)配額，所以一般在劃分焦炭出口企業(yè)以配額類(lèi)分有三類(lèi)：一般貿(mào)易類(lèi)、邊境貿(mào)易類(lèi)和外商投資企業(yè)類(lèi)。

　　以2010年為例，取得經(jīng)營(yíng)焦炭出口資質(zhì)企業(yè)：生產(chǎn)企業(yè)14家、流通企業(yè)15家、西部推薦企業(yè)4家、邊境小額貿(mào)易企業(yè)12家、雖合計(jì)45家，但由于新疆國(guó)際實(shí)業(yè)股份和新疆大黃山鴻基焦化2家企業(yè)同時(shí)列入西部推薦企業(yè)和邊貿(mào)企業(yè)，為精確起見(jiàn)，只統(tǒng)計(jì)一次故為43家、外商投資類(lèi)企業(yè)10家，2010年在我國(guó)境內(nèi)獲得焦炭出口資質(zhì)企業(yè)共53家、即只有以上53家才有焦炭出口配額。

　　因?yàn)榻陙?lái)焦炭出口企業(yè)眾多、秩序混亂，商務(wù)部逐年規(guī)范焦炭出口秩序，減少核準(zhǔn)焦炭出口資質(zhì)企業(yè)數(shù)量，如2003年(未含外商投資類(lèi)企業(yè))全國(guó)共有123家獲得焦炭出口資質(zhì)、2004年131家、2005年100家、2006年70家(一般貿(mào)易類(lèi)53家、邊境貿(mào)類(lèi)17家下同)、2007年60家(41家、19家)、2008年55家(39家、16家)、2009年49家(37家、12家)、2010年43家(31家、12家)，2010年比2004年減少80家、減幅達(dá)65%。

　　而2008年外商投資類(lèi)企業(yè)13家、2009年11家、2010年10家，可以說(shuō)也是處于不斷瘦身的過(guò)程中。

　　下面依據(jù)商務(wù)部2010年78號(hào)公告(2010年11月10日發(fā)布)主要內(nèi)容，就2011年資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、申報(bào)程序和貨源資質(zhì)分別做一說(shuō)明：

　　商務(wù)部首先明確針對(duì)全球金融危機(jī)給2009年焦炭出口帶來(lái)的嚴(yán)重影響，考慮到出口企業(yè)的實(shí)際情況，經(jīng)征求行業(yè)協(xié)會(huì)意見(jiàn)，對(duì)于申報(bào)2011年焦炭出口配額的企業(yè)，其考核業(yè)績(jī)?nèi)詤⒄?010年申報(bào)條件的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，即2006～2008年焦炭出口(供貨)數(shù)量。

　　(一)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)：四類(lèi)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)不一。(1)生產(chǎn)企業(yè)必須名列國(guó)家工信部或國(guó)家發(fā)改委公布《焦化行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》企業(yè)名單之中。且2008年焦炭出口供貨在25萬(wàn)噸(含)以上。如果不符合以上要求，但其2006～2008年年均焦炭出口數(shù)量在20萬(wàn)噸(含)以上(以海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)字為準(zhǔn))亦可，同時(shí)，遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定，依法參加養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育等各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)并按時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。具有與生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)的環(huán)保治理設(shè)施(含在線監(jiān)控設(shè)施)，污染物排放達(dá)到國(guó)家或地方規(guī)定的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)省級(jí)以上環(huán)保部門(mén)證明2009年和2010年排污費(fèi)依法按時(shí)足額繳納、無(wú)環(huán)境違法行為且制定了環(huán)境應(yīng)急預(yù)案及配套設(shè)施健全。(2)流通企業(yè)注冊(cè)資本在5000萬(wàn)元人民幣(含)以上，2006～2008年均焦炭出口數(shù)量在20萬(wàn)噸(含)以上(以海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)字為準(zhǔn))或具有內(nèi)貿(mào)經(jīng)營(yíng)范圍，且2006～2008年年均出口供貨在40萬(wàn)噸(含)以上，遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定，依法參加養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療、工傷、生育等各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)并按時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。為提高企業(yè)出口經(jīng)營(yíng)集中度，凡2007年1月1日以后注冊(cè)登記的企業(yè)，其所屬或關(guān)聯(lián)企業(yè)間的焦炭出口業(yè)績(jī)合并將不予認(rèn)定。(3)西部推薦企業(yè)，2006～2008年每年均有一般貿(mào)易焦炭出口實(shí)績(jī)(以海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)字為準(zhǔn))的西部地區(qū)可由當(dāng)?shù)厥〖?jí)人民政府推薦1家有焦炭經(jīng)營(yíng)能力的企業(yè)。推薦的企業(yè)若為生產(chǎn)企業(yè)，不受必須名列國(guó)家工信部或國(guó)家發(fā)改委公布《焦化行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》企業(yè)名單及2008年或2006～2008年均焦炭出口量條件限制，但須符合社會(huì)保險(xiǎn)和環(huán)保要求；推薦的企業(yè)若為流通企業(yè)，其注冊(cè)資本須在1000萬(wàn)元人民幣(含)以上，不受2008年或2006～2008年均焦炭出口供貨量限制，并參加社會(huì)保險(xiǎn)。(4)邊貿(mào)企業(yè)，2006～2008年有邊境貿(mào)易焦炭出口實(shí)績(jī)(以海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)字為準(zhǔn))的地區(qū)可由當(dāng)?shù)厥〖?jí)人民政府推薦不超過(guò)2家有焦炭經(jīng)營(yíng)能力的邊貿(mào)企業(yè)。推薦的企業(yè)若為生產(chǎn)企業(yè)，不受必須名列國(guó)家工信部或國(guó)家發(fā)改委公布《焦化行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)》企業(yè)名單及2008年或2006～2008年均焦炭出口量限制。但須符合社會(huì)保險(xiǎn)和環(huán)保要求；推薦的企業(yè)若為流通企業(yè)，其注冊(cè)資本須在500萬(wàn)元人民幣(含)以上，并參加社會(huì)保險(xiǎn)。目前我國(guó)新疆、云南、吉林和遼寧等省區(qū)開(kāi)展焦炭邊貿(mào)。

　　從2005年至2010年，我國(guó)焦炭出口企業(yè)資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)逐步提高，提高了企業(yè)集中度，使企業(yè)間依靠低價(jià)惡性競(jìng)爭(zhēng)而損害國(guó)家資源利益的現(xiàn)象逐步消失，同時(shí)，保護(hù)了企業(yè)理利益，有利于國(guó)家進(jìn)一步監(jiān)控焦炭出口。下面結(jié)合各類(lèi)企業(yè)實(shí)際予以闡述：1、生產(chǎn)企業(yè)2008年以前僅要求企業(yè)前三年的當(dāng)年度出口20萬(wàn)噸即可，2008年提高到25萬(wàn)噸，同時(shí)為了鼓勵(lì)企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定出口在2008年明確凡三年均出口20萬(wàn)噸亦可，另外，對(duì)企業(yè)環(huán)保和社會(huì)責(zé)任做了操作性極強(qiáng)的要求。2、流通企業(yè)2005年注冊(cè)資金3000萬(wàn)元，前三年均自營(yíng)出口焦炭10萬(wàn)噸即可獲得出口資質(zhì)，2006年注冊(cè)金提高到5000萬(wàn)元、漲幅66%，同時(shí)，前三年均自營(yíng)出口焦炭12萬(wàn)噸、07年15萬(wàn)噸、08年至今維持20萬(wàn)噸，同時(shí)，同時(shí)為了鼓勵(lì)企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定出口在2006年明確凡三年均供貨給其他企業(yè)出口30萬(wàn)噸亦可，08年至今提高到40萬(wàn)噸。3、西部推薦企業(yè)要求每個(gè)西部省區(qū)只能推薦一家，如果西部企業(yè)達(dá)到焦炭資質(zhì)要求的一般生產(chǎn)企業(yè)和流通企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)后，不允許該企業(yè)享受西部推薦企業(yè)優(yōu)惠待遇。4、邊貿(mào)企業(yè)，2008年以前商務(wù)部核準(zhǔn)當(dāng)?shù)厥〖?jí)人民政府推薦不超過(guò)3家有焦炭經(jīng)營(yíng)能力的邊貿(mào)企業(yè)，2009年至今減少為2家。(請(qǐng)參閱表二)。

　　(二)貨源資質(zhì)和出口數(shù)量核定：為貫徹國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，自2007年1月1日起，出口產(chǎn)品須從符合《焦化行業(yè)準(zhǔn)入條件》(以國(guó)家工業(yè)和信息化部或國(guó)家發(fā)展改革委公告的企業(yè)名單為準(zhǔn))的企業(yè)購(gòu)買(mǎi)，并提供貨源企業(yè)證明及其他有關(guān)材料。為提高企業(yè)出口經(jīng)營(yíng)集中度，凡2007年1月1日以后注冊(cè)登記的企業(yè)，其所屬或關(guān)聯(lián)企業(yè)間的焦炭出口業(yè)績(jī)合并將不予認(rèn)定。

　　根據(jù)商務(wù)部2009年第128號(hào)公告，申報(bào)企業(yè)2007～2009年期間自非準(zhǔn)入企業(yè)購(gòu)買(mǎi)的出口產(chǎn)品，須從其當(dāng)年出口(供貨)數(shù)量中扣除，不得作為企業(yè)的出口(供貨)業(yè)績(jī)進(jìn)行考核。

　　(三)申報(bào)程序：中央企業(yè)直接向商務(wù)部報(bào)送申請(qǐng)材料，并抄送中國(guó)五礦化工進(jìn)出口商會(huì)(以下簡(jiǎn)稱五礦商會(huì))；地方企業(yè)則向省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱主管部門(mén))報(bào)送申請(qǐng)材料，主管部門(mén)初審后將名單和意見(jiàn)報(bào)送商務(wù)部，并抄送五礦商會(huì)。隨后，商務(wù)部委托五礦商會(huì)、中國(guó)煉焦行業(yè)協(xié)會(huì)復(fù)核申請(qǐng)企業(yè)資質(zhì)、最后經(jīng)過(guò)商務(wù)部審定對(duì)外公告出口焦炭企業(yè)名單。

　　而第二級(jí)和第三級(jí)所涉及的焦炭出口配額和許可證是兩個(gè)既有聯(lián)系又相互獨(dú)立的管理手段。具體地說(shuō)，出口配額是國(guó)家對(duì)焦炭出口實(shí)行的數(shù)量限制，許可證是國(guó)家限制焦炭出口需要采取的管理措施，是海關(guān)對(duì)進(jìn)出境焦炭查驗(yàn)、放行的重要依據(jù)。下面逐一論述。

　　第二級(jí)、焦炭出口配額

　　焦炭出口配額就是焦炭出口數(shù)量，其管理形式依據(jù)原外經(jīng)貿(mào)部2001年第12號(hào)令《出口商品配額管理辦法》。具體到焦炭出口配額主要原則：

　　(一)、確定焦炭出口配額總量的原則及調(diào)整

　　商務(wù)部當(dāng)年四季度公布下一年度焦炭出口配額總量和受理申請(qǐng)時(shí)間，中央企業(yè)和省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)(匯總本地申請(qǐng))按時(shí)向商務(wù)部申請(qǐng)配額。2000～2009年間焦炭年度出口配額1200萬(wàn)噸～1500萬(wàn)噸，2010年為965萬(wàn)噸，(請(qǐng)參閱表三)。決定總量三大因素：(a)確保我國(guó)經(jīng)濟(jì)安全及有限資源(b)符合我國(guó)焦化產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、目標(biāo)(c)國(guó)內(nèi)外焦炭需求及產(chǎn)銷(xiāo)狀況。

　　同時(shí)，商務(wù)部依據(jù)實(shí)際需要調(diào)整本年度焦炭配額總量，但有關(guān)調(diào)整應(yīng)于當(dāng)年9月30日之前完成并公布，例如2004年就調(diào)整了兩次。

　　(二)、焦炭出口配額的分配時(shí)間和原則

　　商務(wù)部每年12月15日前將下一年度的焦炭出口配額總量一次性分配給省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)(以下簡(jiǎn)稱主管部門(mén))和中央企業(yè)；如果國(guó)際市場(chǎng)不穩(wěn)定、便實(shí)施兩次分配，第一次分配不少于總量70%、其余部分應(yīng)于次年6月30日之前發(fā)放。商務(wù)部和主管部門(mén)分配焦炭配額原則項(xiàng)目：申請(qǐng)企業(yè)近三年內(nèi)焦炭出口業(yè)績(jī)、配額使用率、經(jīng)營(yíng)能力、生產(chǎn)規(guī)模、資源狀況等，具體公式如下：

　　某企業(yè)應(yīng)得配額＝此次下達(dá)配額量×〔0.8×A1＋0.2×A2〕

　　A1＝(各企業(yè)近三年出口數(shù)量÷全國(guó)出口總量)×0.9＋(各企業(yè)近三年出口金額÷全國(guó)出口總額)×0.1

　　A2＝生產(chǎn)企業(yè)2008年出口供貨量÷各生產(chǎn)企業(yè)出口供貨總量

　　其中：公式中0.2為生產(chǎn)企業(yè)供貨量的權(quán)重；0.8代表生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)出口業(yè)績(jī)的權(quán)重；A1中0.9代表出口數(shù)量權(quán)重，0.1代表出口金額權(quán)重。

　　注：生產(chǎn)企業(yè)所得配額不得超過(guò)國(guó)家核定產(chǎn)能的80%，若按公式計(jì)算超過(guò)80%產(chǎn)能，以此為限發(fā)放配額。各類(lèi)企業(yè)配額數(shù)量，其中一般貿(mào)易企業(yè)獲得數(shù)量較多占總額的93%左右、其次為外商投資企業(yè)5%左右、最后為邊貿(mào)企業(yè)2%左右總趨勢(shì)是外商投資企業(yè)從2008年的16%遞減到2010年的5%、而邊貿(mào)企業(yè)同期從0.3%增加到1.5%左右、一般貿(mào)易類(lèi)則從84%增加到93%。

　　(三)、焦炭出口配額有效期和調(diào)整

　　配額有效期為當(dāng)年12月31日前(含12月31日)，另有規(guī)定者除外。如發(fā)生下列情況時(shí)，商務(wù)部可以對(duì)已分配給中央企業(yè)和各地方焦炭配額進(jìn)行增加或減少的調(diào)整：(1)國(guó)際焦炭市場(chǎng)和國(guó)內(nèi)焦炭資源發(fā)生重大變化。(2)中央企業(yè)和各地方配額使用進(jìn)度明顯不均衡。

　　第三級(jí).焦炭出口配額許可證管理

　　許可證有規(guī)范外貿(mào)經(jīng)營(yíng)秩序、協(xié)調(diào)和統(tǒng)計(jì)監(jiān)控進(jìn)出口情況等功能。許可證管理依據(jù)商務(wù)部2004年第28號(hào)令《貨物出口許可證管理辦法》，具體到焦炭出口許可證管理有以下幾項(xiàng)主要內(nèi)容：

　　(一)、焦炭出口許可證管理方式

　　根據(jù)貨物屬性，我國(guó)出口許可證實(shí)行三種管理方式：(1)出口配額許可證(2)出口配額招標(biāo)(3)出口許可證管理。而焦炭類(lèi)屬出口配額許可證管理方式、核心用配額控制出口總量、許可證監(jiān)控和維護(hù)出口秩序。

　　(二)、焦炭出口配額許可證簽發(fā)機(jī)構(gòu)和簽發(fā)憑證

　　依據(jù)商務(wù)部《出口許可證管理貨物分級(jí)發(fā)證目錄》，焦炭出口許可證簽發(fā)分三級(jí)：(1)商務(wù)部配額許可證事務(wù)局(簡(jiǎn)稱許可證局)負(fù)責(zé)在京中央企業(yè)(2)許可證局及商務(wù)部駐各地特派員辦事處(簡(jiǎn)稱各特辦)負(fù)責(zé)地方企業(yè)(3)邊境省、自治區(qū)商務(wù)主管部門(mén)負(fù)責(zé)本地邊貿(mào)企業(yè)。

　　目前企業(yè)可在網(wǎng)上申領(lǐng)出口焦炭配額許可證，正式領(lǐng)取證時(shí)，須持出口合同(正本復(fù)印件)。

　　(三)、焦炭出口配額許可證簽發(fā)時(shí)間、有效期和數(shù)量

　　各發(fā)證機(jī)構(gòu)自當(dāng)年12月16日起開(kāi)始簽發(fā)下一年度的焦炭出口許可證、一般許可證效期不超過(guò)6個(gè)月、需延期也不超過(guò)本年底度12月31日。許可證簽發(fā)總量不能超過(guò)企業(yè)配額總量、發(fā)證機(jī)關(guān)依據(jù)每船實(shí)際簽發(fā)許可證數(shù)量(裝船量)核扣企業(yè)配額數(shù)量；同時(shí)，報(bào)關(guān)出口時(shí)其溢裝數(shù)量不得超過(guò)許可證所列數(shù)量的3%。

　　上面分別探討了國(guó)家對(duì)焦炭出口實(shí)施三級(jí)管理方式的主要內(nèi)容，這三級(jí)管理方式之間關(guān)系為：第一級(jí)獲得焦炭出口企業(yè)資質(zhì)是根本、第二級(jí)獲得焦炭出口配額的多少是制約其出口規(guī)模的核心、第三級(jí)出口配額許可證基本附屬第二級(jí)、一般不會(huì)坊礙合同執(zhí)行。簽發(fā)許可證國(guó)家層面考慮重點(diǎn)：維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)出口秩序、防止低價(jià)競(jìng)銷(xiāo)、避免國(guó)外反傾銷(xiāo)。

　　以上探討的是我國(guó)限制焦炭出口的非關(guān)稅措施，根據(jù)我國(guó)加入WTO的承諾，我國(guó)2005年以后將逐步減少非關(guān)稅措施，所以關(guān)稅調(diào)整已成為實(shí)施進(jìn)出口調(diào)控的主要方法，對(duì)于焦炭也不例外，如從2004年至今，我國(guó)陸續(xù)實(shí)施調(diào)低焦炭出口退稅率、取消出口退稅、加征出口關(guān)稅，從2008年8月20日起我國(guó)焦炭出口加征40%關(guān)稅等措施，旨在抑制我國(guó)焦炭這種資源性產(chǎn)品出口。