雙喜輪胎預(yù)算管控成效大

    7月5日，中車雙喜輪胎有限公司對二季度全面預(yù)算優(yōu)秀部門進(jìn)行了表彰獎勵。該公司今年推行全面預(yù)算管理后，對生產(chǎn)經(jīng)營各個環(huán)節(jié)的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行了預(yù)算管理，實施了多項成本控制措施。1～6月份，該公司節(jié)約各類成本6507萬元，完成全年預(yù)算指標(biāo)46.5%，基本實現(xiàn)了時間過半、任務(wù)過半。

    今年初，該公司成立了全面預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)組和推進(jìn)小組，編制了2013年度全面預(yù)算控制手冊，將生產(chǎn)經(jīng)營過程的經(jīng)濟(jì)活動值，轉(zhuǎn)變?yōu)槿骖A(yù)算控制的目標(biāo)值，并分解到各個部門。各部門圍繞全面預(yù)算指標(biāo)，逐級分解落實，并制定了指標(biāo)完成的各項具體措施，形成了逐級分解、層層抓落實的成本控制體系。

    該公司以全面預(yù)算控制項目為抓手，通過指標(biāo)設(shè)定、項目跟蹤、月底評價、季度獎勵等辦法，將全面預(yù)算控制的指標(biāo)細(xì)化到三大類17個成本控制項目中。各項目的承擔(dān)部門和責(zé)任人嚴(yán)格按照項目進(jìn)度推進(jìn)實施，深挖潛力降本增效。上半年，他們通過技術(shù)降本、采購降本、動力降本和物料降本等重點項目的推進(jìn)，節(jié)約成本6000多萬元，對完成上半年成本控制指標(biāo)起到了重要的支撐作用。

    在全面預(yù)算推進(jìn)過程中，公司注重發(fā)揮全員參與降本優(yōu)勢，5月份開展了成本宣傳月活動，推進(jìn)小組深入一線班組，開展了多場次的成本知識培訓(xùn)。上半年，該公司過程控制的有形損耗和物料消耗全部達(dá)標(biāo)，無形損耗由1月份的0.96%降到6月份的0.2%，呈現(xiàn)出逐月降低的良好態(tài)勢。